До какого времени оплачивать налоги

Предлагаем полезную информацию по теме: до какого времени оплачивать налоги от профессионалов понятным простых для людей языком. Если же, после прочтения, возникли вопросы вы можете задать их дежурному юристу.

Нюансы декларации на вычет: до какого числа можно подать

До какого числа можно подать декларацию на налоговый вычет в 2019 году? Этот вопрос волнует многих покупателе квартир. Налогоплательщики, которым надо подать в налоговую инспекцию 3-НДФЛ от своей прибыли, должны это сделать до 30 апреля года, который идет за отчетным.

Документы за 2017 год должны быть поданы до 30 апреля 2019 года.

Граждане, которые хотят просто получить налоговый вычет, могут подавать эти документы круглый год без ограничений по срокам давности покупки. Но лучше всего разобраться во всех аспектах более подробно.

Обязательная подача отчетности

Обязательно подавать декларацию о своей прибыли должны следующие лица:

  • государственные чиновничьи персоны;
  • индивидуальные предприниматели и юридические лица;
  • лица, которые работают в индивидуальном сегменте (репетиторы, юристы, лица, занимающиеся адвокатской деятельностью).

А также лица, получившие денежные знаки, к примеру:

  • от продажи собственности недвижимого порядка, которой владеют более трех (по поправкам — пяти) лет;
  • от сдачи жилья в аренду;
  • путем дарения, причем исключительно не от членов семьи;
  • от работодателя, а точнее бухгалтерия, уплачивающей с работника налог;
  • в результате выигрыша в лотерейную игру или получения дорогостоящего подарка;
  • при унаследовании произведений нематериальной собственности.

Кроме того, граждане, уплачивающие налоговые дивиденды, могут подать декларацию, чтобы получить ранее отобранный у них подоходный налог по ставке 13 процентов. Именно о них и пойдет речь в продолжении статьи.

Налоговые вычеты

Для начала предоставим определение понятию “налоговых вычетов”. Итак, согласно законодательным нормам, налоговым вычет можно считать базу НДФЛ, которую можно уменьшить или возвратить.

То есть при желании уже уплаченный НДФЛ в связи с использованием вычета можно вернуть. Наиболее популярными вычетами считают социального типа, а также имущественные, поэтому остановимся на них.

Имущественные вычеты

Вычет имущественного порядка можно получить при:

  1. Приобретении жилищного домостроения, то есть недвижимости.
  2. Покупке земельного владения для постройки жилого дома или дачного домика.
  3. Строительстве квартиры или ее ремонте.
  4. Проведении коммуникаций в частный городской или загородный дом и оплату средств рабочим, проводящим операции по строительству.

Также нужно учесть, что гражданин должен подходить под следующие параметры:

По закону государство не может возместить при покупке жилья более 260 тысяч российских денежных знаков. Если недвижимость была взята с помощью ипотеки, то также можно вернуть сумму уплаченного подоходного налога, таким образом, можно получить еще 390 тысяч рублей с процентов по ипотечному займу. В общем возврат можно осуществить на 650 000 денежных знаков.

Это интересно! Данное правило не имеет временного ограничения. Сколько лет не было бы жилью, всегда можно подать декларацию о возврате НДФЛ. То есть срок подачи документов на возмещение НДФЛ законодательными нормативами не ограничен — деньги можно вернуть через любой период времени.

И это является плюсом, вот почему:

  • Претенденту на налоговый вычет может не хватить средств для полного единовременного возврата. Ведь вернуть можно только тот НДФЛ, который уже был уплачен в пользу государства. А также стоит учитывать давность уплаты налога — НДФЛ возвращается только за три последних года до подачи бумажной части.

Социальные вычеты

Наиболее часто встречающийся вычет социального типа – это образование. Причем получить возмещение можно как за свое обучение, так и за образование ребенка, при условии, что ему нет 24 лет и он учился на очной (дневной) форме.

Кроме этого, вычет можно получить и за лечение. Если лекарственное средство выписано по рецепту врача, то за него тоже можно вернуть 13%. Важный момент! Лекарственный препарат должен входить в список, с которого можно вернуть подоходный налог по законам государства. Обязательно обращайте на это внимание, потому что некоторые более дешевые аналоги лекарств могли еще не успеть внести в такой перечень.

Особенно часто берут вычет при лечении в стоматологии. Потому что частные клиники лечат и обслуживают больных довольно быстро. Но тут есть временное ограничение — вычет надо взять в течение трех лет, иначе срок давности истекет.

И еще, если ваши дети посещают какие-либо кружки или если вы учитесь в школе обучения вождению, то тоже можно вернуть подоходный налог с суммы оплаты.

Более подробно о том, до какого числа подать декларацию на налоговый вычет в 2019 году, можно узнать из этого репортажа:

Как получить возмещение?

Мы уже разобрались, что на вопрос, когда подавать документы на налоговый вычет, можно ответить по-разному. А все потому, что срок давности получения вычета при покупке квартиры не назначен. Теперь разберемся, как же получить возврат НДФЛ.

Чтобы получить вычет, надо сдать все необходимые для этого документы в налоговую инспекцию. Сделать это можно следующими способами:

  1. Через интернет-ресурс Госуслуг. Этот способ самый популярный. Можно подать документы не выходя из дома. К тому же через него можно подавать не только налоговые документы. Все что нужно — это сами бумаги и сканер, который сможет оцифровать их.
  2. Через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. Этот способ положителен тем, что можно отследить, на каком этапе камеральной проверки находятся ваши документы. Но есть у этого способа и минусы — для регистрации налоговую инспекцию посетить все-таки придется.
  3. Лично отдать в местный отдел налоговой службы всю заполненную документацию.
  4. Документы можно отправить через Почту России или курьерской службой.
Читайте так же:  Налог на имущество организации сколько

Заполнение декларации

Сейчас декларацию 3-НДФЛ заполнить намного проще, чем раньше, потому что есть специальная компьютерная программа, которая так и называется – «Декларация».

В ней есть несколько важных этапов:

  1. Задание определений. Надо ввести номер налоговой инспекции.
  2. Сведения о ходатайствующем. Тут следует указать всю необходимую личную информацию.
  3. Доходы, полученные на территории Российской Федерации.
  4. Вычеты. Далее надо заполнять, исходя из того, что вы хотите сделать и для чего заполняете эти документы.
  5. Если нужно было уплатить налог, то процедура уже завершена, если следовало получить вычет, то надо заполнить еще одну вкладку.

[2]

Конечные сроки оплаты транспортного налога

Чтобы соблюсти все сроки и вовремя заплатить государственный сбор, необходимо знать, до какого числа платить транспортный налог в 2019 году. Исходя из этой информации, плательщик получит полное представление о том, чего ожидать к окончанию налогового периода, который насчитывает один календарный год.

Особенности транспортного налога

Транспортный налог начисляется на основании информации, которую получают региональные налоговые отделения из службы ГИБДД. То есть объектом налогообложения считается транспортное средство, относящееся к одной из существующих категорий:

  • наземный транспорт;
  • водная техника;
  • воздушный транспорт.

В приоритете местных властей находится назначение действующих ставок для каждого вида транспортного средства с учетом показателей мощности (лошадиные силы) и иных технических характеристик (грузоподъемность, экологическая категория и т.д.)

Поэтому транспортный налог существенно отличается от региона к региону, являясь той суммой, которую рассчитывают индивидуально для каждой области.

Существуют некоторые особенности, касающиеся расчета суммы сбора. Они заключаются в используемых сведениях, которые могут быть актуальны для одного региона и неважны для другого.

Расчет суммы сбора

Конечная сумма транспортного налога зависит от следующих сведений:

  • технические характеристики техники (мощность, измеряемая в лошадиных силах);
  • экологическая группа;
  • грузоподъемность (для грузовых автомобилей);
  • установленная ставка;
  • льготные категории.

Вся эта информация является определяющей, поскольку обозначает рамки, в пределах которых местное самоуправление назначает сумму налога. Для ставок существует стандартная величина, которую решат либо повышать, либо понижать в зависимости от ситуации с дорожной системой.

Так как каждое физическое или юридическое лицо (за исключением льготных категорий) обязано платить транспортный налог, имея зарегистрированное транспортное средство, существует масса вариантов, как узнать точную сумму. Для этого есть как калькуляторы для расчета, так и специальные поисковые формы, которые при помощи ИНН выдают полную сумму.

Сроки выплат

Желая избежать проблем, налогоплательщику нужно заплатить налог на авто вовремя, соблюдая сроки. Следует отметить, что налоговым периодом для транспортного сбора считается календарный год. В 2019г. максимально допустимый срок выплат продлен до 1 декабря, что означает необходимость оплатить любые задолженности до истечения упомянутого срока.

Если же плательщик отказывается платить или не успевает сделать это вовремя, его ждет начисление пени и последствия, о которых обычно упоминается в налоговом уведомлении.

Плательщик имеет четко установленный промежуток времени, который отведен для оплаты сбора. Для физических лиц никаких промежуточных периодов не предусмотрено действующим законодательством, что означает одноразовое внесение средств на соответствующий счет. Налог выплачивается ежегодно.

Автовладелец, желая узнать точные сроки, может воспользоваться информацией с официального сайта Федеральной налоговой службы или изучить уведомление и квитанцию, которые приходят по почте на регулярной основе. В упомянутых документах будут указаны все даты, которые следует соблюдать.

Льготные категории

Льготные категории формируются для каждого региона отдельно. Существует две группы – региональные и федеральные льготы. Поскольку для некоторых категорий граждан послабление или избавление от финансового обязательства действует по всей территории Российской Федерации, у многих областей они совпадают. Региональные льготы утверждаются в индивидуальном формате на основании особенностей дорожной системы.

Обычно федеральные льготные группы включают в себя:

  • ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны;
  • ветеранов и инвалидов иных боевых действий, происходивших на территории СССР и РФ;
  • инвалидов всех категорий;
  • детей-сирот;
  • ветеранов труда;
  • физических лиц, награжденных орденом Славы.

Чаще всего региональное значение присуждается категориям, включающим в себя организации здравоохранительного порядка (машина скорой помощи и т.д.), некоторые государственные учреждения, людей, достигших пенсионного возраста, юридических лиц, занятых деятельностью, связанной с важными секторами государственной экономики.

Льготные условия могут предоставляться в частичном размере, то есть физическое или юридическое лицо получает скидку. В отдельных случаях речь идет о полном снятии финансового обязательства перед государством. К таким категориям зачастую относятся незащищенные слои населения, пользующиеся особыми условиями, предоставляемыми действующей властью.

Калькулятор для расчета

Калькулятор для самостоятельного расчета налога в этом году:

Заключение

Соблюдение сроков по выплате транспортного налога крайне важно. Физическое лицо, нежелающее чувствовать на себе штрафные санкции, должно заблаговременно осуществлять соответствующую финансовую операцию. Существует масса способов, которые позволяют вовремя оплатить транспортный сбор.

Некоторые из них предполагают личное присутствие в банковском или почтовом отделении, другие требуют только стабильное подключение к интернету. Последние варианты позволяют быстро и без проблем осуществить оплату транспортного налога, не покидая дома.

До какой даты нужно оплатить транспортный налог?

Транспортный налог рассчитывают по техническим параметрам транспортного средства. Сведения об автомобиле в налоговую службу поступают от сотрудников ГАИ.

Транспортный налог заменил несколько действующих налогов: за использование автодорог, на воздушно-транспортные средства, налог с владельцев машины.

Суть транспортного налога — автовладельцами оплачивается использование федеральных дорог и загрязнение окружающей среды.

Рассмотрим, до какого числа нужно заплатить транспортный налог в 2019 году.

Кратко о налоге

Налог за использование своего транспортного средства в РФ составляет существенную часть государственного бюджета. Превосходит по размеру имущественный и земельный. Это обязательная плата для всех автовладельцев.

Читайте так же:  Начисление пени за просрочку налогов

Налоговой инспекции предоставляются сведения о ТС, и инспекторы рассчитывают сумму налога для физических лиц самостоятельно. Каждый год служба осуществляет рассылку плательщикам налоговых уведомлений.

В них указаны срок оплаты, сумма налога, реквизиты платежа, информация за прошедший год. Юридические лица рассчитывают налог самостоятельно.

[1]

Налогообложению не подлежат:
  • весельные и моторные лодки с двигателем мощностью выше пяти лошадиных сил;
  • легковые автомобили, также оборудованные для пользования инвалидами;
  • ТС, которые были получены через социальную защиту;
  • промысловые суда;
  • тракторы, самоходные комбайны, специальные автомашины (скотовозы, молоковозы, машины технического обслуживания и так далее);
  • автомобили, которые находятся в угоне, если факт угона подтвержден документально.

Владелец должен уплатить налог даже в том случае, если автомобиль не эксплуатируется или ремонтируется. Транспортный налог рассчитывают, исходя из количества месяцев владения.

Уведомление о необходимости уплаты налога

Основание для уплаты налога — уведомление из ФНС, которое высылается собственнику инспекторами. Направляется налоговое уведомление за 30 дней до наступления срока платежа.

Документ содержит все необходимые сведения для оплаты: сумма, объект налогообложения, налоговая база, срок уплаты.

Уведомление передается физическому лицу лично под расписку (или его законному представителю), направляется заказным письмом, передается в электронном виде или через Личный кабинет (https://www.nalog.ru/rn77/fl/).

Если его отправили по почте, оно считается полученным по истечении шестидневного срока с даты направления письма.

Если налогоплательщик не получил налоговое уведомление, ему необходимо лично явиться в ФНС. Здесь (http://order.nalog.ru/) можно записаться на прием в инспекцию онлайн.

Запись осуществляется 3 раза за две недели, не более. По этой записи принимают только одного человека с одним комплектом документов.

Прием по двум и более услугам осуществляется в тот же день, в разные интервалы времени. Если налогоплательщик опоздал на 10 минут и более, он обслуживается в общей очереди.

Если в документе содержатся неточности, которые оказывают значительное влияние на исчисление налога, налогоплательщик может вовремя предупредить сотрудников налоговой инспекции.

Во вложении к письму с уведомлением направляется форма заявления для обратной связи с ФНС. Сверить данные и указать допущенные ошибки можно также в Личном кабинете налогоплательщика.

Налогоисчисление в случае угона автотранспортного средства

Исчисление налога по украденным и возвращенным ТС в течение налогового периода производят с учетом количества месяцев, в течение которых автомобиль находился во владении налогоплательщика.

Если машину угнали, владелец должен написать заявление об угоне в ОВД. На его основании вынесут постановление о возбуждении уголовного дела, выдадут справку об угоне.

Справка позволяет не рассматривать автомобиль как объект налогообложения. Угнанное ТС не облагается налогом на период его розыска.

Узнаем, до какой даты нужно оплатить транспортный налог физическим и юридическим лицам.

Сроки оплаты

Транспортный налог — налог региональный. Сроки его оплаты устанавливают местные власти. Порядок и срок уплаты налога регулируется Главной 28 Налогового кодекса РФ.

Оплата налога производится не позднее 1 декабря года, который следует за истекшим налоговым периодом.

Промежуточные отчётные периоды для физических лиц в России не предусмотрены. Налог оплачивается раз в год, не позже установленной даты.

Но необходимо изучить порядок уплаты налога в своем регионе, так как местные власти располагают правом вносить корректировки.

За какой год платится транспортный налог в 2019 году? За 2018 год.

В какой срок нужно уплачивать сумму транспортного налога за год юридическим лицам? Срок уплаты зависит от наличия или отсутствия в регионе отчетного периода. Транспортный налог оплачивается в соответствии с ними. Отчетные периоды равны одному кварталу.

Но законодательные органы имеют право не устанавливать отчетные периоды. Этим правом решило воспользоваться большинство субъектов РФ.

Налог оплачивается раз в год с условием: срок его уплаты не должен быть раньше срока сдачи Декларации. Декларация должна быть сдана до 1 февраля. Поэтому срок оплаты не может быть установлен ранее 1 февраля.

Предлагаем к рассмотрению две ситуации:

  1. Если в регионе не установили отчетные периоды, транспортный налог платится раз в год. Уплата производится в полных рублях, сумма округляется от 50 копеек.
  2. Если отчетные периоды установили, срок уплаты налога в 2019 году можно проверить в законе субъекта о транспортном налоге. Наиболее удобный вариант — проверка информации на сайте ФНС (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/).

В Москве срок уплаты в 2019 году — до 5 февраля. Оплата ежеквартальных авансовых платежей не осуществляется.

[3]

Если срок оплаты выпадает на выходной день, его нужно оплатить в ближайшим рабочий.

Административная ответственность

Наступает за неуплату или несвоевременный платеж. Штраф составляет 20% от суммы налога.

Если было доказано, что уклонение от оплаты умышленное, взимается 40%. Но предварительно начисляется пеня.

Начисление идет каждый календарный день просрочки. Размер — 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если лицо уклоняется от оплаты в течение длительного времени, ему грозит судебное разбирательство. Наличие или отсутствие задолженностей проверяют в Личном кабинете или в самой налоговой инспекции. Если задолженность есть, ее можно легко и быстро погасить.

Если уведомление не было направлено органами в соответствующем порядке, пени не начисляют.

Существует срок давности транспортного налога. Это период времени, за который налоговая служба имеет право требовать уплаты долгов за этот отчетный период.

Довольно часто специалисты обнаруживают недоимку по истечении нескольких лет. ФНС имеет право предъявить претензию только за 3 предшествующих налоговых периода.

Прекращение взимания налога

Освобождение физического лица от уплаты транспортного налога следует в случаях:
  • после уплаты налога;
  • из-за смерти (налог погашают наследники);
  • иные обстоятельства.

Также налог не взимается, если ТС было снято с учета в регистрирующих органах или угнано.

Читайте так же:  Пенсионные карты сбербанка процентная ставка

Транспортный налог является региональным. Сроки устанавливаются отдельно каждым регионом. Физическими лицами налог оплачивается раз в год.

Юридические лица оплачивают налог в зависимости от того, установлена ли в регионе необходимость оплаты ежеквартальных авансовых платежей. Если установлена, сроки можно проверить на сайте ФНС.

Если налог не будет оплачен вовремя, за каждый день просрочки начисляется пеня. Если платежи по налогу и штрафам отсутствуют длительное время, налоговая инспекция имеет право обратиться в суд. Транспортный налог оплачивается обязательно.

Уплата налогов с продажи квартиры — сроки и ставки

В соответствии с налоговым законодательством России каждый гражданин, получивший доход от продажи движимого или недвижимого имущества, обязан заплатить налог в государственную казну. Уплата налога с продажи квартиры происходит в установленный законодательством срок и в установленном размере.

Прежде чем реализовывать принадлежащую на праве собственности недвижимость, гражданину следует уточнить несколько важных моментов:

  • уплата налогового платежа происходит тогда, когда продаваемая квартира была в собственности гражданина больше чем три года;
  • в некоторых ситуациях существенно снизить налоговую сумму можно, например, путем налогового вычета (до 260 тысяч рублей).

В 2015 году налоговое законодательство претерпело изменения. Недвижимость, приобретенная в собственность после 2015 года, без начисления налога может продаться уже через пять лет, а не через три года. Более ранние сроки реализации влекут за собой начисление налога по стандартной ставке – 13%. Граждане, которые купили квартиру или получили ее по договору дарения, могут не уплачивать налог после трех лет.

Как рассчитать размер налогового платежа при продаже квартиры

Ставка налога при реализации квартиры, которая находится в собственности гражданина менее трех лет, стандартная и равна 13% от полученного дохода. Трехгодичный срок исчисляется от даты выдачи свидетельства на объект недвижимости.

Существует 2 варианта, как оплатить налог с продажи квартиры, существенно сэкономив:

1. С использованием налогового вычета, предоставленного государством. В 2017 году такая сумма составляет 1 миллион рублей.

Пример: Если квартира была реализована за 2,5 млн, то сумма налога составит:

Если квартира будет продана за сумму менее 1000000 рублей, гражданин может получить право не уплачивать налог. Например, квартира продавалась за 950 тысяч, размер налоговой суммы к уплате получился отрицательным: (950000-1000000)*0,13=-6500 рублей.

2. С использованием функции «доходы-расходы». Гражданин может поучить законный имущественный вычет – из суммы, полученной от реализации недвижимости, может быть вычтена сумма расходов на ее приобретение изначально. Документы, подтверждающие первоначальную сделку и перечисленные по ней средства, предоставляются в налоговую инспекцию по месту жительства.

Например, жилье стоило 2,5 миллиона, а первоначальные расходы по нему – 1,5 миллиона, значит, размер налога составит (2500000-1500000)*0,13=130000 рублей.

Что может быть зачтено в качестве расходов

  • затраты на отделочные и строительные материалы и проведение ремонта;
  • разработка сметной и проектной документации;
  • расходы на приобретение самой квартиры – готовой или строящейся (в случае оформления ипотечного кредита – расходы по его выплате и проценты);
  • затраты по подключению коммуникаций – электросетей, водоснабжения, водоотведения и прочие.

Если гражданин в этом же отчетном году приобретает в собственность другую недвижимость, эта сумма может быть вычтена как расходы гражданина, и размер налога может быть сведен к нулю, если квартира стоит больше, чем реализованная первая.

Как происходит уплата налога с продажи квартиры в 2017 году

Гражданин должен предоставить в налоговые органы или в режиме онлайн в налоговую инспекцию заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ. В документе должны быть указаны сведения о личности налогоплательщика, размере полученного дохода и сумме, подлежащей к уплате.

Дополнительные документы которые должны быть предоставлены

  • копия паспорта гражданина РФ);
  • заявление по имущественному вычету (если гражданин рассчитывает его получить);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на квартиру, – свидетельства, договора;
  • документы, подтверждающие оплату внесенных сумм;
  • копии квитанций и документов по понесенным расходам на проданную квартиру.

После рассмотрения документов и их одобрения гражданин получает квитанцию для безналичной оплаты налога по продаже квартиры.

Срок для подачи налоговой декларации – до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом.
Срок уплаты налога после продажи квартиры – 15 июля.

Что ожидает налогоплательщика после продажи квартиры, узнаем из видео:

Способы избежать уплаты налога по продаже квартиры менее 3 лет в собственности

  • Гражданин может приложить документацию, подтверждающую расходы по данной квартире изначально – затраты на ремонт, документы по ипотечному кредиту.
  • Приобрести еще один объект недвижимости в текущем налоговом периоде. В случае, если его стоимость будет больше, чем полученный доход, гражданин может не выплачивать налог.

В любом из этих случаев все расходы должны быть подтверждены документально копиями договоров купли-продажи, свидетельств и справок.

Когда нужно платить налоги в 2019 году физическому лицу

Сроки уплаты

Транспортный Налог на использование транспортных средств обязаны выплачивать физические и юридические лица. Для граждан предусматривается стандартная дата – до 1 декабря того года, который следует за отчетным периодом. Организациям нужно следовать индивидуальным правилам оплаты, которые устанавливаются в каждом регионе Российской Федерации.

Главные особенности:

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

  • плательщик получает письмо от территориального подразделения ФНС в октябре или ноябре;
  • крайний срок уплаты – до 30 ноября;
  • допускается любой способ транзакции через финансовую организацию, популярные платежные системы, почту;
  • датой фактического погашения признается день перечисления средств.
Имущественный Ежегодный налоговый сбор на недвижимость начисляется на каждый отдельный объект. За 30 дней до наступления срока платежа гражданину направляется уведомление. В большинстве случаев документ поступает в почтовый ящик до 1 ноября (плюс-минус 14 дней). Возможен возврат части налога в сроки, определенные региональными подразделениями ФНС. Земельный Период и порядок исчисления сбора по участкам земл и оговаривается в главе №31 НК РФ. Для рядовых граждан временные рамки фиксируются в абзаце №3 пункта №1 статьи №397 НК РФ. Крайняя дата – не позднее 30 ноября.
Читайте так же:  Налог усн проводки в бухучете
Подоходный Декларация подается в ФНС только, если у потенциального плательщика имеются прочие источники официальных доходов, помимо ежемесячной заработной платы:
  • средства, полученные за квартиру или транспортное средство, переданное другому лицу по арендному соглашению;
  • за продажу недвижимости;
  • за получение финансового вознаграждения по государственным лотереям.

Стандартный срок подачи документации – 30 апреля следующего года. Непосредственная оплата НДФЛ должна проводиться до середины июля. Плательщиками могут использоваться специальные режимы.

Налоги на имущество физических лиц

Как происходит начисление

Основные правила:

Категория Облагаемые объекты Налоговая база Возможные расчетные коэффициенты
Транспортный В список попадают любые ТС, включая мотоциклы, автобусы, самолеты и лодки. Исключением являются квадроциклы, которые подлежат регистрации в подразделениях государственного технического надзора. Мощность двигателя, исчисляемая в лошадиных силах. Актуально, если прочие параметры не устанавливаются статьей №359 НК РФ.
Используются повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей. Допускается применение специального значения в целях регулирования суммы налога, если плательщик владел ТС в течение неполного года. На имущество Незавершенные объекты, прочие здания, строения и сооружения Зависит от кадастровой и инвентаризационной стоимости. В 2020 году каждый федеративный субъект перейдет на исчисление кадастровой стоимости. Возможно применение специального коэффициента, учитывающего срок владения имуществом в течение последних 12 месяцев. Земельный Территориальные владения. Не могут облагаться налогом те участки, которые расположены под многоквартирными зданиями. Кадастровая стоимость конкретного участка. Допускается использование повышающего параметра для земель, неиспользуемых по назначению. Специальный коэффициент включается в расчет при учете владения в течение года. НДФЛ В уведомление включаются имущественные налоги и удержанный НДФЛ. Соответствующий сбор может быть рассчитан после передачи юридическим лицом подарков в пользу гражданина в натуральном формате.

Налоги можно оплачивать в операционной кассе любого банка на основании платежного поручения, прикладываемого к уведомлению от ФНС, или через единый портал государственных и муниципальных услуг.

Законодательство разрешает физлицам совершение авансовых платежей без учета распределения сборов по конкретным категориям. Уполномоченные инспекторы самостоятельно занимаются учетом платежей. С 2019 года МФЦ подключается к системе оплаты налогов в Российской Федерации.

Что влияет на размер налога на имущество физических лиц

Налоговое уведомление

ФНС РФ направляет извещение по имущественным сборам не позднее 1 месяца до наступления планируемого срока выплаты.

Документы поступают:

  • по месту постоянного проживания;
  • по другому адресу, который был указан фактическим плательщиком в стандартном заявлении (форма утверждается на основании приказа ФНС РФ № ММВ-7-14/306 от 29 мая 2014 года).

Если граждане имеют функционирующий личный кабинет налогоплательщика для физлиц на официальном ресурсе федеральной инспекции, то уведомление поступает только в электронном формате. Способ почтового отправления не используется.

В ряде ситуаций документ не направляется вовсе, например, когда размер налогового сбора слишком мал: при наличии льгот в сумме рассчитанных сборов или общая сумма, подлежащая обязательной выплате со стороны физического лица, составляет менее 100 рублей.

Наличие ограничения никак не сказывается на итоговом обязательстве выплаты по уведомлению. Бумага поступает в течение следующих 3 лет (пункт №2 статьи №52 НК Российской Федерации).

Что ждет должников

Пени за нарушения

За за просрочку оплаты ежегодных сборов предусматриваются следующие виды ответственности:

Стандартная налоговая ответственность:

Незаконное действие Санкция
Участие в предпринимательской деятельности без соответствующей лицензии Ответственные лица должны заплатить 10% от незадекларированного дохода (от 40 000 рублей).
Нарушения, допущенные в момент подачи декларации о доходах Не более 40 000 рублей.
Частичное или полноценное уклонение от выплат До 40% от установленной суммы налогового обложения.
Добровольный отказ от передачи ряда документов в обработку Для индивидуальных предпринимателей – 10 000 рублей. Для физических лиц устанавливается минимальная сумма – 1 000 рублей.

Административная ответственность:

Действие Взыскания
Нарушение заявленных законодательством сроков регистрационного учета в ФНС (на 3 и более недели) Не больше 3 000 рублей или устное предупреждение (с учетом последующей выплаты до завершения отчетного периода).
Игнорирование сроков оплаты Не более 500 рублей.
Отказ гражданина предоставлять пакет отчетной документации в заявленные временные рамки До 1 000 рублей.
Значительные нарушения сроков и порядка подачи официальной деклараций До 10 000 рублей.

Уголовная ответственность:

Когда начисляют налог на имущество и какой срок уплаты для физических лиц

Последнее обновление 2018-11-23 в 13:11

Чтобы своевременно расплачиваться по налоговым обязательствам, нужно знать не только суммы к уплате, но и сроки — когда высылаются письма и наступает последний день для транзакции. Ведь своевременность уплаты — один из ключевых параметров, отслеживаемых налоговыми органами.

Когда начисляется налог на имущество физических лиц

Точный срок начисления налога на имущество физических лиц не предусмотрен налоговым законодательством. В соответствии со ст.408 НК РФ граждане освобождены от самостоятельного расчета этого платежа — им не нужно высчитывать налоговую базу, следить за изменениями коэффициентов и искать в местном законодательстве ставки, за них всё это сделает ИФНС.

Инспекции исчисляют имущественные налоги для граждан в период с начала нового налогового периода и до 1 ноября. Например, если у вас в 2017-ом году появилось облагаемое имущество, то в период с 1 января по 1 ноября 2018-го года налоговая начислит налог на имущество физических лиц к уплате в любой удобный для нее день.

Читайте так же:  Налоговый орган проверяющий камеральную проверку

Но зато в НК РФ строго оговорен срок, когда присылают налог на недвижимость: срок для направления уведомлений составляет 30 дней до наступления последнего срока уплаты налога на имущество физических лиц, т. е. до 1 ноября года. Если этот день выпадает на выходной или праздничный день по рабочему календарю, то дата передвигается на следующий день. В текущем году подобных сдвигов не было.

Налог на недвижимость приходит в форме единого уведомления — в уведомлении будут указаны все имущественные обязательства лица: если есть земля — земельный налог, если есть машина — транспортный налог. Уведомления представляет собой таблицу, в которой указаны налоговая база, ставка, сумма начисленная.

Вместе с уведомлением приходят квитанции на налог на недвижимость в виде платежных извещений — их можно сдать в банк и оплатить суммы по правильным реквизитам.

Как выглядят уведомление и извещение:


.

Как правило, налог на имущество физических лиц начисляют в месяце восьмом, т. е. в августе, иногда в сентябре. Электронные уведомления приходят в такое время, а письмо может задержаться и вообще не прийти.

Когда платить налог на имущество физических лиц

Срок уплаты налога на имущество физ лиц установлен НК РФ и является единым по всем имущественным фискальным платежам с граждан — 1 декабря следующего года. В нынешнем году в связи с попаданием этой даты на выходные, налог на имущество физических лиц надо платить до 3 декабря.

Несмотря на то, что собственник недвижимости может самостоятельно рассчитать сумму к уплате по формулам, представленным в НК РФ, или через онлайн-калькулятор на сайте ФНС, необходимо дождаться уведомления и только после его получения произвести транзакцию на основании указанных в нем сумм и реквизитов. Таким образом, период оплаты налогов для физ лиц на недвижимость длится с момента получения письма от ИФНС и до окончательных сроков выплаты налога на имущество физических лиц.

Что будет, если своевременно не платить:

  • начисление ежедневной пени со следующего дня после крайнего срока уплаты и до погашения долга;
  • наложение штрафа в размере 20-40% от суммы долга и не меньше 1 000 рублей;
  • при превышении суммы долга 3 000 рублей — подача иска в суд для принудительного взыскания денег.

Как часто платится налог на имущество физических лиц

При стандартном порядке платить налог на имущество физических лиц нужно один раз в год — за весь предшествующий период оплачивается вся сумма без каких-либо авансовых и квартальных платежей. Но налоговое законодательство в части порядка и сроков уплаты налога на имущество физических лиц допускает оплату частями при одном условии — последний платеж будет произведен до установленной даты. Например, если вы не можете сразу заплатить всю сумму, вы можете дробить ее произвольное количество раз, самостоятельно решая, сколько раз в год платить, и переводить деньги в удобном порядке, но к 3 декабря текущего года нужно погасить всё начисление.

Если же гражданин не может рассчитаться вовремя по уважительным причинам, связанным с трудным материальным состоянием и т. п., то он вправе ходатайствовать о предоставлении официальной рассрочки или переноса срока в порядке ст.64 НК РФ.

Когда начинать платить налог на новую квартиру

В вопросе нового имущества нужно понимать весь механизм начисления налога. Откуда ИФНС берет сведения о возникновении у вас недвижимости и ее стоимости? Всю информацию высылает ей Росреестр — каждое отделение Росреестра формирует специальные формы со сведениями о вновь возникших объектах недвижимости, постановленных на учет в ЕГРН, и отправляет их в инспекции, к которым относятся территориально эти объекты.

В случае квартиры в новостройке платить налог нужно с даты регистрации права собственности — как только вы получете выписку из ЕГРН о том, что в реестр внесена запись о вашем праве собственности, вы становитесь налогоплательщиком по данному объекту. До этого момента платит налог предыдущий собственник — застройщик.

  1. ИФНС начисляет имущественные налоги как минимум за месяц до срока уплаты.
  2. Платить налог на недвижимость необходимо до первого числа декабря следующего года после года возникновения обязанности.
  3. За квартиру в новостройке нужно платить налог с даты регистрации права собственности.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

(20 оценок, средняя: 4,85)

Источники


  1. Гельфер, Я. М. История и методология термодинамики и статистической физики / Я.М. Гельфер. — Москва: СПб. [и др.] : Питер, 2013. — 536 c.

  2. Золотов, Ю. А. История и методология аналитической химии / Ю.А. Золотов, В.И. Вершинин. — М.: Academia, 2015. — 464 c.

  3. Все о пожарной безопасности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. — М.: Альфа-пресс, 2013. — 480 c.
  4. Решения конституционных (уставных) судов субъектов Российской Федерации. 1992-2008 (комплект из 7 книг). — М.: Издательский дом «Право», 2016. — 298 c.
До какого времени оплачивать налоги
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here