Пенсионеры оплачивают налог на имущество

Предлагаем полезную информацию по теме: пенсионеры оплачивают налог на имущество от профессионалов понятным простых для людей языком. Если же, после прочтения, возникли вопросы вы можете задать их дежурному юристу.

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Существующая законодательная база предполагает взимание с налоговых резидентов РФ налога на недвижимость.

Этот сбор относится к категории местных, поэтому все собранные средства направляются в бюджеты субъектов РФ, которые в значительной мере и формируется за счет налоговых платежей граждан.

Однако федеральным законодательством определено, что ряд социально незащищенных категорий граждан имеет значительные льготы, связанные с вопросами налогообложения. В частности, пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество.

Льготы на налог на недвижимость для пенсионеров

Послабления по оплате налога на недвижимость предоставлены следующим лицам:

  • пенсионерам;
  • инвалидам с детства;
  • инвалидам I и II групп.

Вышеперечисленные категории вправе имущественный сбор не оплачивать вовсе. Однако и в плане предоставления данной льготы предусмотрены ограничения. Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.


Не распространяется налоговая льгота и на так называемую элитную недвижимость. Под ней следует понимать такой объект, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей.
Кроме этого, придется платить нетрудоспособным гражданам за коммерческую недвижимость. Это относится к офисам, складам, производственным помещениям и так далее.

Пенсионер не платит за имущество и в том случае, если он на праве собственности владеет частным домом. При этом не имеет никакого значения, в каком населенном пункте данный объект недвижимости находится – в городском или в сельском.

Многих пенсионеров беспокоит вопрос касаемо налогообложения дач. Здесь не все так просто, так как платеж на дачу не является единым, но состоит из нескольких слагаемых, а именно: налог на имущество и земельный налог. О последнем будет сказано в соответствующем разделе статьи, а что касается платежа за дачный домик, то на него может распространяться льгота. Однако на практике пенсионеры чаще используют послабления для освобождения от налогов своего жилья, поэтому за дачу, являющуюся дополнительным объектом недвижимости, все же приходится платить.

За квартиру

Большинство пенсионеров проживает в собственных квартирах, являющихся их единственным объектом недвижимости, находящимся у них на праве собственности.

Так же как и в случае с индивидуальным домом, нетрудоспособный гражданин освобожден от обязанности уплаты налога за нее.

На практике часто квартира бывает в долевой собственности, то есть, ей владеют сразу несколько человек, среди которых могут быть как льготники, так и нет. Как же оплачивается налог за эту недвижимость в таком случае?

Следует понимать, что объектом налогообложения в данном случае является часть от всей общей собственности. Например, если гражданин владеет ½ долей, то и налог он будет оплачивать не в полном объеме, а лишь пропорционально своей части имущества. То есть, 50% в данном случае.

Соответственно, каждый собственник оплачивает сбор исходя из объема своих имущественных прав. Пенсионеры за свою часть не платят, они от него освобождены на общих основаниях.

Порядок начисления земельного налога отличается от платежей за квартиры и дома. В данном случае объектом налогообложения выступает право собственности на земельный участок. Поступления от этого налога направляются в местные бюджеты и основной его особенностью является то, что порядок начисления и определение круга лиц, которые имеют льготы по его оплате, не находит отражение в федеральном законодательстве.

[1]

Это определяют местные власти, издавая соответствующие нормативные акты. Из-за этого сложилась неравномерная ситуация, когда в одних субъектах пенсионеры освобождены от уплаты земельного налога, в других оплачивают его в полном объеме.

Для уточнения информации касаемо фискальных льгот, гражданам следует обратиться в ФНС по месту нахождения имущества.

Заявление в ФНС об освобождении от налогов

Для получения соответствующей льготы пенсионеру следует обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением. Факт выхода на пенсию предполагает, что налоговые послабления будут действовать пожизненно, поэтому необходимости ежегодной подачи заявления нет.

Кроме этого, в большинстве регионов существует возможность подать данные бумаги через МФЦ или в электронном виде через портал «Госуслуги».

На практике часто случается, что пенсионер, несмотря на то, что он имеет льготы по оплате имущественных налогов, все равно получает уведомление от фискальных органов с требованием об их оплате. Как правило, граждане не обращают на них внимания, что в корне неверно. Если возникла подобная ситуация, то после получения соответствующего уведомления пенсионеру необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации, имея на руках пенсионное удостоверение, для подтверждения своего статуса.

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2019 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:

  • квартира получена в наследство или в дар;
  • при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  • в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Что нового в законодательстве в 2019 году

Изменений в законодательстве, касаемо предоставления льгот пенсионерам при оплате имущественных налогов, по сравнению с предыдущими периодами довольно мало. Одним из наиболее заметных и значимых является введение в практику «налогового вычета на 6 соток земли», который касается пенсионеров, владеющих небольшими земельными участками с низкой кадастровой стоимостью.

Читайте так же:  Пенсии мвд последние новости из госдумы

Кроме этого, изменены правила начисления и предоставления льгот, субсидий и компенсаций в ряде субъектов РФ. Например, в Санкт-Петербурге, пенсионеры полностью освобождены от уплаты земельного налога на участки площадью менее 2500 кв. м.

Должен ли платить налог на имущество пенсионер?

Я пенсионер и у меня 1ком кв должен ли я платить налог за эту квартиру

Вопрос относится к городу Санкт-Петербург

Поскольку у Вас в собственности дна квартира, то Вы не должны платить налог на имущество. С уважением, С уважением

По налогу на имущество физических лиц федеральные льготы предусмотрены [K=14;P=407;T=ст. 407 НК РФ]. Так, в частности, право на налоговую льготу имеют пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание (пп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ).

Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога (то есть в полном размере — 100 % освобождение от уплаты по одному объекту каждого вида) в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении ОДНОГО ОБЪЕКТА налогообложения КАЖДОГО ВИДА по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

1) квартира или комната;

3) помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 ст. 407 НК РФ — специально оборудованные помещения, сооружения, используемые физическими лицами, осуществляющими профессиональную творческую деятельность, исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилые помещения, используемые для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек;

[3]

4) хозяйственное строение или сооружение, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;

5) гараж или машино-место.

Вам необходимо подать в налоговый орган заявление о предоставлении льготы и документы, подтверждающие право на налоговую льготу (копию пенсионного удостоверения).

Если у Вас в собственности несколько объектов каждого вида, из перечисленных выше, то помимо заявления, подается уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота. Налогоплательщик, представивший в налоговый орган уведомление о выбранном объекте налогообложения, не вправе после 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, представлять уточненное уведомление с изменением объекта налогообложения, в отношении которого в указанном налоговом периоде предоставляется налоговая льгота.

При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Согласно п. 6 [K=14;P=408;T=ст. 408 НК РФ], в случае возникновения (прекращения) у налогоплательщика в течение налогового периода права на налоговую льготу исчисление суммы налога производится с учетом коэффициента, определяемого как отношение числа полных месяцев, в течение которых отсутствует налоговая льгота, к числу календарных месяцев в налоговом периоде. При этом месяц возникновения права на налоговую льготу, а также месяц прекращения указанного права принимается за полный месяц.

В случае обращения с заявлением о предоставлении льготы по уплате налога перерасчет (если с момента назначения пенсии налог продолжал начисляться до обращения с заявлением о предосталвением льготы) суммы налогов производится не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году обращения, но не ранее даты возникновения у налогоплательщика права на налоговую льготу. Для возврата излишне уплаченного налога налогоплательщик представляет в налоговый орган письменное заявление. Решение о возврате суммы излишне уплаченного налога должно быть принято налоговым органом в течение 10 дней со дня получения такого заявления, а сам возврат налога произведен в месячный срок со дня получения заявления (п. 6 и п. 8 [K=14;P=78;T=ст. 78 НК РФ]).

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество? Как получить налоговый вычет

Большинство пенсионеров имеют свое имущество. Поэтому вопрос уплаты налогов на имущество пенсионерами является актуальным для многих жителей страны. Изменение в законодательстве от 2014 года дополнили имеющиеся правила налогообложения, пенсионерам надо обязательно разобраться во всех тонкостях новых норм, чтобы не попасть в неприятную ситуацию.

Основы налогообложения людей пенсионного возраста

Раньше пенсионеры освобождались от уплаты налогов

В предыдущем варианте закона люди, находящиеся на пенсии, вообще не должны были платить налог на имущество. Раньше не имело значения, какими объектами недвижимости владеют люди, сколько домов, дач и квартир у них.

Эта сторона закона осталась без изменений – пенсионеры по-прежнему освобождены от налогов на недвижимость. Однако произошли некоторые изменения в правилах начисления налогов, теперь они связаны с кадастровой стоимости.

Сегодня кадастровая стоимость значительно превышает инвентаризационную стоимость объектов, которая ранее бралась за основу.

Какие пенсионеры освобождены от налогов

Не все пенсионеры освобождаются от налогов на имущество. К ним относят только следующие группы:

  1. пенсионеры по старости;
  2. инвалиды детства и 1, 2 групп

Перечисленные выше группы лиц не должны платить налог ни за какое недвижимое имущество, к которому относят квартиры, дома, дачи, гаражи. Поэтому, если пенсионер получил уведомление о необходимости уплаты налога, ему не надо паниковать, это, скорее всего, техническая ошибка.

Решается такой вопрос очень просто – стандартным визитом в ближайшее отделение ФНС, чтобы показать свое пенсионное. Этим действием он подтвердит свое право не платить указанный налог. Исключением являются ситуации, когда пенсионер является всего лишь одним из собственников жилого помещения.

Тогда налог начисляться будет на все помещение, чтобы пенсионер налог не платил, надо переоформить документы так, чтобы доля пенсионера была выделена фактически, тогда он за нее платить не будет. Прочие лица будут оплачивать свою часть налога, а на пенсионеров такое правило распространяться не будет.

Читайте так же:  Иск об изменении соглашения об уплате алиментов

На сколько объектов распространяются льготы

Льготы распространяются только на один объект

Поскольку большинство пенсионеров владеют квартирой, дачей, гаражом, они задумываются о том, на сколько объектов распространяется право не платить налог. Ответ прост: на все объекты, только в рамках каждого объекта должна быть одна единица недвижимости.

Если лица пенсионного возраста владеют следующими объектами, платить налог им не надо:

  • квартиры;
  • комнаты в квартирах с подселением;
  • дома;
  • здания, незавершенные строительством;
  • помещения – лаборатории, мастерские;
  • парковки;
  • гаражи;
  • дачи;
  • сараи.

То есть пенсионер может не платить налог только за один объект — одну квартиру, одну дачу, один гараж. А если у него 3 гаража, то за один он не будет платить налоги, за прочие будет. Аналогичный принцип действует в отношении других объектов.

Какой именно объект из имеющихся в собственности освободить от налогообложения, решает сам пенсионер. Есть еще один нюанс – пенсионерам не дадут льготы, если объект недвижимости стоит больше 300 млн. руб, причем эта сумма должна обозначать не рыночную стоимость, а кадастровую.

На перечисленное выше имущество не будет начисляться налог, если это имущество полностью является собственностью лиц пенсионного возраста, если пенсионер не использует объект для получения доходов (в предпринимательской деятельности). Если у пенсионеров есть иное имущество, на него будут начисляться налоги, которые пенсионер обязан оплачивать.

Сегодня пенсионеры имеют право на налоговый вычет. Это существенная помощь, которой обязательно надо воспользоваться.

Как получить вычет

Для получения налогового вычета необходимо обратиться в ФНС

Для получения положенного налогового вычета обращаются в отделение ФНС, к которой по месту расположения относится объект недвижимости. Там пишут заявление, а в доказательство того, что человек – пенсионер, к пакету документов прикладывают копию пенсионного удостоверения.

Такое заявление пишется каждый раз за очередной период. Заявление и копии документов передаются в отдел по работе с налогоплательщиками.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если нет возможности посетить отделение ФНС лично, можно отправить документы по почте. После этого останется только ждать проведения проверки и принятия решения. При приобретении жилья пенсионеры, как и прочие лица, имеют право на 13 – процентный налоговый вычет.

Порядок получения вычета

Для получения причитающегося налогового вычета надо придерживаться следующего порядка действий:

  • Обращение в налоговую, подача пакета документов, включающих копию паспорта, справку 2-НДФЛ, 3-НДФЛ (полученные доходы и уплаченные налоги), а также бумаг, которые подтверждают стоимость приобретенной недвижимости, как правило, расписки. В пакет прикладывают копии всех документов по купленной недвижимости.
  • В налоговой пишут заявление. Оно пишется по особой форме, бланк можно взять в налоговой или заранее распечатать с сайта в интернете.
  • В налоговой будут в продолжении 3 месяцев проверять поданные документы. Если все в норме, то впоследствии все средства будут перечислены на счет, который укажет пенсионер.
  • Если что-то пойдет не так, например, будет не хватать каких-то документов, пенсионеру придет соответствующий запрос, его попросят дополнить пакет недостающими бумагами

Чтобы налоговая могла перевести деньги на счет пенсионера, ему нужно завести такой счет перед посещением отделением ФНС.

Наличными получить вычет нельзя, поэтому надо завести счет в таком банке, который рекомендует ФНС.

Льготы военным пенсионерам

Коррективы, внесенные в закон в 2013 году, добавил льгот военным пенсионерам. Человек 20 лет отслужил в вооруженных силах — он также освобождается от уплаты налогов. Если срок меньше, то льготы получить не получится, пока не настанет пенсионный возраст.

Как получить налоговые льготы

Налоговый вычет «получить деньгами» нельзя!

Чтобы в отношении пенсионера начали действовать налоговые льготы, следует проинформировать ФНС о наступлении пенсионного возраста. Для этого приходят в отделение налоговой и пишут соответствующее заявление, к которому прикладывают копию пенсионного.

Далее в срок до 1 ноября следует поставить налоговую в известность, по каким объектам недвижимости вы желаете получить льготу. Если не успеть в названный выше срок, то весь последующий год придется платить за свои объекты налоги в полном объеме.

Если пенсионер не придет сам, налоговая служба сама решит, на какие объекты распространять льготы, а на какие – нет. При этом сотрудники будут освобождать от уплаты налога именно за тот объект, который наиболее дорогой по кадастровой стоимости. Так что переживать, что получатся большие убытки не стоит.

Особенности предоставления льгот

Современные пенсионере в курсе всех новостей!

Особенность представляется в следующих пунктах:

  • Неработающим пенсионерам льготы даются за 3 последние года.
  • Пенсионеры платят налог, даже если имеют в квартире долю.
  • Работающие пенсионеры могут оформить льготы через бухгалтерию своего предприятия.

Когда речь идет об оформлении вычета по налогам, то можно оформить его сразу в нескольких местах работы. Сотрудники ФНС сами рассматривают заявление пенсионера и принимают решение, где можно получать вычет, а где нет. Поэтому сначала надо прийти в налоговую, а потом уже к своему работодателю.

Пенсионеры имеют право на налоговые льготы. Проконсультироваться по всем вопросам можно в отделении ФНС. Своевременное обращение в налоговую позволит освободиться от налогов, а также своевременно получить налоговые вычеты в полном объеме. Деньги перечислят на указанный банковский счет.

С налоговыми изменениями для пенсионеров вас ознакомит видеоматериал:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Законное право на налоговые льготы пенсионерам на недвижимость

Каждому гражданину известно, какие пенсии установлены в нашем государстве. Если говорить несколькими словами, то большинство людей этой категории хотели бы, чтобы данный вид дохода был больше, чтобы вести достойную жизнь. Именно поэтому граждане, имеющие статус «пенсионер» интересуются льготами, которые предоставляет им наше законодательство. Например, налог на недвижимость существенно бьет по карману людей пенсионного возраста. И вопрос, возможно ли освободится от подобного обязательства, волнует многих из них.

Читайте так же:  Пенсия по 3 группе военная травма

Существующие льготы для граждан пенсионного возраста

К сожалению, не все пенсионеры могут позволить себе достойную жизнь…

В нашей стране основными льготами, которыми имеют право пользоваться граждане со статусом «пенсионер», являются:

  • Привилегии по налогу на собственное жилье и постройки хозяйственного назначения. Согласно данной льготе пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налогового сбора за частную собственность, в виде дома, квартиры, гаража, хозяйственных строений и сооружений.
  • Льгота, уменьшающая оплату налога за землю. Закон устанавливает полное право не оплачивать налоговый сбор за земельные участки и наделы ветеранам ВОВ, Героям СССР и РФ, участникам ликвидации аварии на ЧАЭС и участникам боевых действий.
  • Привилегии для граждан пенсионного возраста от органов власти местного и регионального уровня. Здесь имеются в виду те программы, которые разработаны структурами власти местного и регионального масштаба. Они и направлены на поддержку малоимущих пенсионеров. Сюда входит бесплатный проезд в городском пассажирском транспорте, дотации на питание и на покупку лекарственных средств, льгота по уплате налогового сбора на автотранспортное средство и много других привилегий.
  • Дотации на погашение долга за коммунальные услуги. Здесь имеются в виду субсидии, назначенные органами государственной власти местного уровня. Данная помощь назначается той категории пенсионеров, у которых расходы на коммунальные услуги превышают установленную государством норму.

Закон, дающий право пенсионеру не платить налог за собственную часть недвижимости

Для того чтобы человеку пенсионного возраста разобраться с хитрыми премудростями налогового законодательства и знать, какие привилегии от государства положены, надо запомнить, что Налоговый кодекс определяет:

  1. Налог на землю определяется финансовым обязательством местного значения.
  2. Налог на средства передвижения управляется региональными службами.
  3. Налог на имущество и недвижимость устанавливается в органах местной власти.
  4. Налог с физических лиц – это преференция органов центральной власти

Из данного перечня следует один единственный вывод, что для получения привилегий по налогу на недвижимость гражданам со статусом «пенсионер» нужно обратиться по месту их него пребывания. С собой они должны иметь следующие документы:

  1. Документы, устанавливающие и подтверждающие право собственности недвижимости или какого-либо другого имущества.
  2. Удостоверение, подтверждающее статус пенсионера.
  3. Заявление установленного образца о предоставлении привилегии по выплате обязательного платежа за квадратные метры недвижимости.
  4. Документ, который подтверждает личность заявителя

Законодательным документом, дающим право не платить пенсионеру налог за недвижимое имущество, является закон №2003 – 1, статья 4, пункт 2. В нем четко определено, что пенсионеры являющиеся гражданами РФ полностью освобождаются от уплаты налога за часть недвижимости, находящуюся в их собственности.

Алгоритм получения льготы, освобождающей от обязательства платить налог за недвижимость

Все начинается с заявления…

В первую очередь, гражданин пенсионного возраста, имеющий право на получение указанной привилегии, должен обратиться в налоговую инстанцию по месту прописки. В этом учреждении он обязан составить заявление по данному вопросу и приложить к нему, указанный выше перечень документов. Подобная процедура является едино разовой и не требует ежегодного подтверждения. Одним словом, пенсионер должен подготовить все указанные документы, написать заявление на рассмотрение работникам налоговой службы.

В случае, когда такое обращение будет запоздалым, то в прямые обязанности налоговой службы входит выполнение перерасчета. Здесь подразумевается, что должна пере считаться та сумма, которая платилась на протяжении максимум трех лет. Основанием подобного действия является заявление от пенсионера налогоплательщика. Задержка подачи этого документа не должна превышать 3 года.

Когда гражданин входит в категорию работающих пенсионеров, то он таковой привилегии автоматически лишается.

Существующие пробелы в законе, освобождающего пенсионера от уплаты налогового сбора за недвижимость

Понятно всем, что граждане пенсионного возраста очень благодарны государству за освобождение их от уплаты налогового сбора за собственную недвижимость, которая тяжелым трудом наживалась долгие годы. Но существует множество нюансов, требующих некоторых уточнений и дополнений.

Примером существования подобного несовершенного фактора закона является то, что в сам момент оформления пенсии в органе Пенсионного фонда, по непонятным причинам, граждан не уведомляют об их законном праве не платить налог за свое жилье и хозяйственные постройки. В результате таких действий государственных органов налоговые льготы пенсионерам на недвижимость остаются только на бумаге, а квитанции, как приходили, так и продолжают приходить. Сами же пенсионеры продолжают добросовестно нести свои деньги в казну, чтобы не быть должным перед государством.

В добавлении ко всему, государственные служащие при назначении пенсий даже слова не говорят, что освобождение от налога на недвижимость является очень сложной процедурой, на которую нужно потратить много сил, нервов и времени. Это в законе просто все написано, а в реальной жизни все не так. Хотя вся эта процедура должна происходить в автоматическом режиме по базе данных Пенсионного фонда. Кроме всего этого граждане, имеющие статус «пенсионер» даже не получают от государственных органов письменного уведомления, что они имеют полное право не платить налог за свое жилье или другие собственные постройки хозяйственного предназначения. Почему так происходит? Необходимо детально разобраться.

Психологический фактор — «не знаешь закона, не получаешь льгот»

Большинство пенсионеров не знают о существующих льготах

Существует мнение, что такая ситуация возникает из-за несовершенства законодательного документа. Но такое объяснение проблемы является не верным. Механизм закона по своей сущности и конструктиву имеет идеальную форму и, значит, должен работать безотказно.
Дело заключается в том, что большая категория граждан пенсионного возраста попросту даже не знают о существовании закона №2003 – 1. Они о нем не имеют ни малейшего представления.

В свою очередь, слуги государственных ведомств, считают своим долгом не исправлять подобные пробелы в знаниях. Они работают по принципу – не знаешь закона, значит, не имеешь привилегий. Вот так и получается, что люди, которые должны быть полностью информированы от государственных органов, в лучшем случае, узнают о своем законном праве не платить налог за недвижимость через «сарафанное радио», а в худшем случае, так и остаются в неведении.

Читайте так же:  Проверка налога по гос номеру

Тернистый путь по возврату переплаченных денежных средств

Если сложилась такая ситуация, когда пенсионер длительное время не знал о своем законном праве не платить налог за собственное жилье или постройки, то у него существует реальная возможность вернуть свои деньги. Хотя, данный путь будет не из нелегких. Побороть бюрократическую машину является делом трудным.

Для начала налогоплательщика заставят собрать невероятное количество документов. Сюда входит целая кипа справок, квитанций, документы на право собственности и множество других бумаг. Самостоятельно поднять подобный груз, для человека со статусом «пенсионер», практически не возможно. Именно поэтому, многие граждане попросту отказываются от данной затеи, а деньги так и остаются не возращенными. Если посчитать количество таких людей, то становится понятным, какая сумма денег остается не возращенной.

[2]

Но процедура по возврату денег стоит того, чтобы пройти этот «тернистый путь». Можно в данной ситуации воспользоваться услугами опытных в этих делах специалистов, хотя бы на юридическом консультативном уровне. Это поможет правильно ориентироваться в реальной обстановке и с легкостью обойти бюрократические препятствия.

О льготах пенсионерам — в видеосюжете:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Платят ли налог на имущество пенсионеры и есть ли льготы для физических лиц пенсионного возраста

Выход на пенсию и получение пенсионного обеспечения по старости – в развитых странах эти понятия получили новое социальное содержание. Границы физической старости сместились. Третий возраст все больше становится временем новых достижений. Размеры пенсионных выплат, сложившиеся во многих Европейских странах, позволяют гражданам не думать о средствах к существованию. Иное положение ожидает российских пенсионеров. Средний размер выплат трудовой пенсии невелик. Большое значение для их бюджета имеют льготы, предоставляемые государством, в том числе налоговые.

Прекращение активной трудовой деятельности не исключает граждан из числа налогоплательщиков. Доходы же резко сокращаются. По статистике, только 45% граждан сохраняют занятость после получения пенсионного удостоверения. Здесь становится важным – платят ли налог на имущество пенсионеры. К завершению карьеры они, как правило, являются владельцами движимого и недвижимого имущества: квартиры, дачи, земельного участка, машины. Иногда к этому списку добавляется полученное от родителей наследство или купленное в качестве вложения жилье, другая недвижимость. Разберемся, от уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры, платят ли пенсионеры налог на землю и имущество в 2018 году?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 450-39-61 . Это быстро и бесплатно !

Что точно не облагается

До изменений 2014 года в Налоговом Кодексе эта категория граждан была освобождена от уплаты налогов абсолютно на всю недвижимость. Было все равно – одна или пять квартир вам принадлежит. Внесенные поправки ситуацию изменили. Льгота для пенсионеров по налогу на имущество физических лиц сохранена. Налог на землю для пенсионеров тоже не начисляется. Но перечень объектов, на которые налоговые исключения распространяются, значительно сокращен.

Итак, лица, закончившие свою трудовую деятельность по возрасту, по-прежнему уплачивают различные налоги. Но с законодательными оговорками и исключениями, носящими смысл социальной защиты. В статье 407 Налогового Кодекса зафиксирован полный перечень объектов, с которых пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество. Для этого необходимо выполнение двух условий:

  1. Недвижимость находится в собственности и права на нее надлежащим образом зарегистрированы (например, квартира приватизирована, о чем есть свидетельство).
  2. Имущество никаким образом не используется в предпринимательской деятельности и не вовлечено в хозяйственный оборот (например, не сдается в аренду).

Освобождаются ли пенсионеры от уплаты земельного налога? Законодатель предложил исчерпывающий перечень имущества, на которое можно оформить освобождение. Налоговые льготы на земельный налог и имущество могут получить владельцы:
  • квартир и комнат;
  • жилых домов;
  • используемых в профессиональной творческой деятельности помещений и сооружений;
  • хозяйственных построек площадью не более 50 кв. метров на садовых, дачных и других земельных участках;
  • гаражей и машиномест;
  • земельных участков, выделенных для индивидуального жилищного строительства и дачи.

Важно! Освобождение от налога можно получить в отношении только одного объекта каждого вида. Для расчета льготы по налогам на недвижимость для пенсионеров больше не используется остаточная или инвентаризационная стоимость. В законодательство введено понятие кадастровой оценки. Все расчеты ведутся на ее основе. Следует учесть, что использование фактической стоимости в качестве базы для исчисления налогов существенно увеличило суммы платежей.

Кадастровая стоимость определяется государством на основе независимой оценки. Фактически — это рыночная стоимость объекта. Она учитывает особенности его местоположения, качественные и потребительские характеристики. Пенсионер может сам выбрать объекты для льготного налогообложения. По остальным применить право на налоговые вычеты.

Если квартир и участков несколько

В этом случае освободить всю недвижимость от налогов не получится. Льгота будет предоставлена вам по выбору. Если вы выбор не сделали и не оформили его в заявлении, налоговая сама определит объекты с наибольшей суммой ежегодного платежа. На них будет предоставлено освобождение.

По остальному имуществу имеет смысл снизить суммы, перечисляемые в бюджет. Для этого нужно применить налоговые вычеты. Последние предоставляются для всех налогоплательщиков:

  • для комнат – 10 кв.м.;
  • для квартир – 20 кв.м.;
  • для частных домов – 50 кв.м.

Вычет может быть получен на любое количество квартир и домов.

Полезно знать. Даже если у вас всего один дом или одна квартира, но стоимость ее выше 300 000 000 рублей, вы платите налог. В этом случае льгота на налог на квартиры для пенсионеров не применяется. Остаетесь вы плательщиком налога на имущество и в случае, если вам принадлежит коммерческая недвижимость.

Налоговый вычет для пенсионеров

Пенсионеры, равно как и работающие граждане, имеют право на имущественный (налоговый) вычет. Предоставляется он связи с покупкой и завершением строительства дома (квартиры). Реализовать эту льготу можно переносом на прошлые три года. Этот порядок применяется для реализации права на вычет, если им не удалось воспользоваться в период трудовой деятельности.

Читайте так же:  Алименты на инвалида после развода

Право на вычет возникает в момент получения свидетельства на собственность. Равноценным документом считается акт передачи объекта строительства. Он используется, если был заключен договор долевого участия в строительстве. Идеально, если свидетельство о собственности будет получено в последний год перед выходом на пенсию. Доходы за три предыдущих года могут быть полностью использованы для возврата уплаченного НДФЛ. Максимальная сумма возврата — 390 000 рублей, при условии, что покупка жилья осуществлялась по договору ипотечного кредитования. При использовании собственных средств сумма уменьшается до 260 000 рублей.

Пример: вы купили квартиру и получили регистрационные документы на нее в 2018 году, а трудовую деятельность завершили в 2017. Заявление на имущественный вычет вы сможете подать в 2019, а в расчет льготы войдут доходы только двух лет — 2016 и 2017. 2018 год будет учтен для льготирования, если вы продолжили работать и являлись плательщиком НДФЛ.

Важно! Граждане, зарегистрированные в качестве индивидуального предпринимателя или самозанятые, права на такой вычет не имеют. Они не являются плательщиками налога на доходы физических лиц.

При подготовке документов для получения вычета следует помнить об ограничениях:

  • жилье не может быть оплачено работодателем;
  • квартира или дом не приобретены за счет средств социальной программы;
  • покупатель и продавец жилой недвижимости не должны быть связаны родственными или трудовыми отношениями.

Готовятся следующие документы:
  • заявление по стандартной форме налоговой;
  • пенсионное свидетельство;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • свидетельство о праве собственности на льготируемое имущество;
  • договоры, выписки из банка, счета, подтверждающие произведенные расходы (договоры на отделку, чеки на покупку материалов и оборудования для дома/квартиры).

При декларировании доходов за периоды, выбранные для получения возврата уплаченного НДФЛ, не забывайте о его дополнительных учитываемых источниках:

  • поступления от продажи и сдачи имущества в аренду;
  • дополнительная негосударственная пенсия;
  • заработная плата (для работающих).

Если ваших доходов для максимальной компенсации затрат недостаточно, часть их может быть покрыта за счет оформления аналогичного вычета на супругу (супруга).

Бывшим военным

Работники силовых структур и Министерства обороны являются плательщиками НДФЛ. Право на имущественный зачет государство предоставляет и для них. Реализовать его можно при условии, что квартира приобреталась не на средства работодателя. В остальных случаях порядок возврата средств аналогичен гражданским пенсионерам.

Как получить льготу

Получение пенсионного удостоверения не приводит к автоматическому подключению льгот. Освобождение от уплаты налога на недвижимость необходимо надлежащим образом оформить:

  • подается заявление в налоговый орган. Бланк заявления универсален и используется еще для льготирования земельного и транспортного налогов;
  • заполняется уведомление о выбранных объектах. В нем нужно указать имущество, выбранное для применения налогового освобождения либо для замены ранее внесенного;
  • прилагаются документы на дом, квартиру и др. (копии), а также пенсионное удостоверение (сейчас, как правило, достаточно указать его реквизиты).

Если до 1 ноября текущего года заявление не подано, то предоставление льготы по налогу на имущество пенсионерам откладывается. ИФНС за этот период предложит оплатить налоги за полный перечень собственности. Перерасчет будет доступен, но сделать это можно будет только в следующем году. Для этого придется пройти другую процедуру – после оформления льготы подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. В этом случае гражданин практически ничего не теряет, кроме времени и последствий от инфляции.

Обратите внимание. Может случится, что льгота оформлена, но вы не выбрали льготируемый объект сами. Налоговая освободит тот из них, за который начислена большая сумма. Оптимизация будет проведена без вашего участия.

В качестве заключения

Теперь нам понятно, должны ли пенсионеры платить налог на имущество и земельный налог. Уточним некоторые детали. Пенсии граждане могут получать по различным причинам: по инвалидности, по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, получение военной пенсии и т.п. Если ваша фамилия внесена в реестр пенсионного фонда и получено удостоверение – вы имеете право на льготы. На этом никак не отразится и ваша дальнейшая трудовая активность. Законодательство предусматривает в этом случае возможность перерасчета суммы пенсионного обеспечения. А вот основанием для отмены налоговых освобождений она не является.

Налог на имущество является местным. К той же категории относятся и льготы по земельному налогу для пенсионеров. При оформлении налоговых преференций имеет смысл изучить региональное и муниципальное законодательство. Административные образования часто определяют для своего населения дополнительные основания для вычетов. Эту информацию нужно искать на сайтах администраций или непосредственно в районной налоговой инспекции.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Источники


  1. Андрианов Н. В. Гражданское общество как среда институционализации адвокатуры; Либроком — М., 2011. — 304 c.

  2. Тихомиров, М. Ю. Увольнение по инициативе работодателя. Практическое пособие / М.Ю. Тихомиров. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2015. — 499 c.

  3. Краткий курс по теории государства и права. — Москва: СПб. [и др.] : Питер, 2015. — 140 c.
  4. Брауде Илья Записки адвоката; Советская Россия — М., 2010. — 224 c.
Пенсионеры оплачивают налог на имущество
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here