Платят ли налог за перевод денег

Предлагаем полезную информацию по теме: платят ли налог за перевод денег от профессионалов понятным простых для людей языком. Если же, после прочтения, возникли вопросы вы можете задать их дежурному юристу.

Платят ли налог за перевод денег

В последние дни интернет охватила страшная новость: с 1 июля переводы с карты на карту в России будут облагаться налогом, банки будут подавать сведения в налоговые органы, а там все сомнительные платежи будут признавать доходом и взимать налог 13%, а за неуплату – еще и штрафовать. На фоне таких слухов многие “на всякий случай” бросились снимать деньги с карт, особенно это касается крупных банков (Сбербанк, ВТБ и т.д.).

Сразу хочу сказать, что многие новости на эту тему сильно преувеличены и публикуются с целью привлечения внимания, создания сенсации, некоего шокирующего эффекта, как это часто бывает, при этом имеют мало общего с действительностью. Итак, откуда вообще весь этот шум?

С 1 июля 2018 года в РФ вступает в действия закон, который вносит некоторые изменения всего в 2 статьи Налогового кодекса:

  1. Статья 210 НК РФ – в ней перечисляются все возможные источники доходов, получаемые в России и за ее пределами.
  2. Статья 86 НК РФ – в ней говорится об обязанностях банков по осуществлению налогового контроля, о взаимодействии банков с налоговыми органами.

Согласно статье 86, налоговые органы получают право запрашивать у банков и других финансовых структур остатки и движение по счетам физических лиц (в том числе – и карточным счетам), а также по электронным кошелькам. Но не просто так, а только в рамках проведения налоговой проверки конкретного лица.

Когда могут происходить налоговые проверки? Как правило, когда выясняется несоответствие расходов человека с его доходами. Например, когда он обращается за налоговым вычетом, сдает декларацию о доходах, в которой расходы существенно превышают доходы и т.д. Также налоговая проверка физлица может проводиться, когда оно выступает контрагентом другого лица или предприятия, проходящего проверку. В общем, всех подряд проверять не будут, а лишь при наличии каких-то оснований для этого.

Чтобы запросить данные об остатках и движении по счетам/кошелькам недостаточно просто решения налогового инспектора: решение о проведении проверки должно быть принято руководителем налоговой службы или руководством федерального уровня.

Возможность налоговых органов запрашивать в банках информацию об остатках и движении по счетам – это даже не новшество, она была и ранее. С 1 июля 2014 года банки автоматически отсылают в налоговую уведомления об открытии всех счетов физических лиц. И уже, даже до вступления в действие нововведений, так же обязаны отвечать на запросы налоговой об остатках и движении по этим счетам. Ранее я писал об этом в статье Банковская тайна.

Сама налоговая тоже дала официальные разъяснения на своем сайте, они говорят о том же и находятся по адресу: nalog.ru/rn77/news/activities_fts/7581190/

Вот, собственно, все, что изменилось. Наверняка у 99,99% людей, которые запаниковали на фоне нововведений с 1 июля, таких счетов попросту не было и нет.

Тогда вернемся к главному вопросу: нужно ли платить налог при переводах с карты на карту или со счета на счет физического лица?

Все, как и было всегда. Если эти поступления являются доходом, с которого еще не уплачен налог, то нужно. Если не являются доходом – то не нужно.

Какие поступления являются налогооблагаемыми доходами?

  • Оплата за услуги фрилансеров и самозанятых граждан;
  • Оплата за товары, которые продает человек (например, за продукцию хэнд-мейд или товары, реализуемые через интернет-магазины, когда способом расчета является перевод на карту физлица);
  • Оплата за аренду недвижимости или других активов;
  • Получение денежных призов, выигрышей.

Какие поступления не являются налогооблагаемыми доходами?

  • Чистая заработная плата, с которой уже уплачены налоги;
  • Пенсии, стипендии, пособия, другие социальные выплаты;
  • Частные денежные переводы (безвозмездная финансовая помощь и т.п.);
  • Возвраты долга (чтобы не возникло разногласий с налоговой – обязательно оформляйте договор займа);
  • Средства, перечисляемые для совершения совместных покупок;
  • Переводы между родственниками.

Доказывать, является ли поступление с карты на карту доходом, налоговая может только после проведения проверки и через суд. Если подобный факт будет доказан, то виновнику придется не только уплатить налог на доходы 13%, но еще и штраф в размере 20% от суммы налога.

Чтобы подобных проблем не возникало, нужно честно платить налоги со своих доходов. Если вы их не платите – есть определенный риск попасть под налоговую проверку, быть уличенным в неуплате налогов, заплатить эти налоги и штраф. Попасть под такую проверку, в первую очередь, рискуют недобросовестные налогоплательщики, чья деятельность на виду, у которых активное движение по счетам, поступления крупных сумм (например, владельцы интернет-магазинов, активные квартиросдатчики и т.д.).

Таких лиц могут проверить как по инициативе налоговой, так и, например, по жалобе какого-то недовольного клиента или соседа.

Вероятность уличения в неуплате налогов какого-нибудь мелкого фрилансера, получающего небольшую оплату от своих заказчиков, скажем прямо, невелика. Лично я о подобных случаях еще ни разу не слышал, хотя, напомню, все эти процедуры действуют еще с 2014 года.

Передают ли банки сами сведения в налоговую о поступлениях на карты физлиц? Нет, не передают без получения соответствующего запроса. Однако, они так же анализируют эти поступления и могут задавать клиенту вопросы относительно их характера, требовать какие-то подтверждающие документы, проводя обязательный и внутренний финансовый мониторинг. Это другое направление контроля, все подробности о котором вы можете узнать по ссылке.

Надеюсь, вы поняли, что изменится в переводах с карты на карту с 1 июля 2018 года (а именно – ничего не изменится), в каких случаях банки передают информацию о движении средств в налоговые органы, с каких переводов нужно платить налоги, а с каких нет.

Читайте так же:  Снятие ограничения с расчетного счета налоговой

На этом я прощаюсь с вами. Желаю всем успехов в финансовых делах! До новых встреч на Финансовом гении – сайте, который повысит вашу финансовую грамотность и научит эффективно управлять личными финансами. Присоединяйтесь к числу наших постоянных читателей и следите за обновлениями.

Переводы на карту Сбербанка физлицам облагаются налогом

Сбербанк является крупнейшей финансовой структурой Российской Федерации, обслуживающей наибольшее число клиентов. Подавляющее большинство граждан являются пользователями зарплатных, кредитных или дебетовых пластиковых карт. В связи с последними слухами, распространяемыми в СМИ, всех их интересует вопрос, облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка. Ведь согласно растиражированным новостям, с 1 июля 2018 года вступят в силу изменения в Налоговом кодексе Российской Федерации.

Взимается ли налог с перечислений на пластиковую карту

Современный человек уже не может представить себе жизнь без использования пластиковых карт: на них переводится заработная плата, на них хранятся средства, с их помощью совершаются покупки в магазинах. Но некоторые переводы с карты подпадают под категорию платежей, подлежащих обложению подоходным налогом.

Согласно положениям Налогового кодекса РФ, доход физического лица – экономическая выручка от выполненных работ, оказанных услуг, реализации товаров или крупного выигрыша, которая может быть выражена в денежном или материальном эквиваленте. В денежной форме доход может выражаться как переводы на карту физлицу. Налоги в таком случае обязан уплатить получатель средств в размере, установленном законодательством.

Список налогооблагаемых доходов содержится в 208 статье Налогового кодекса. Он является открытым, поскольку учесть все случаи, когда денежные переводы могут расцениваться как получение дохода, фактически невозможно. На практике перечисления денежных средств на пластиковые карты могут быть осуществлены:

  • между близкими родственниками (родители, братья, сестры, супруги, дети и т.п.);
  • между посторонними физическими лицами (при продаже, покупке, аренде вещей или недвижимости);
  • между юридическими и физическими лицами (переводы физлицам от предприятий, организаций).

[1]

Необходимость декларирования и уплаты НДФЛ зависит от того, какое целевое назначение имеет тот или иной платеж. Причем оплачивать налог на перевод с карты на карту обязан получатель денежных средств. Если адресат платежа является физическое лицо, а отправителем юридическое, то второе автоматически высчитывает величину налога и отнимает ее от суммы перевода. Установленный размер налоговых отчислений составляет 13% от перечисляемого объема денежной массы.

Переводы между близкими родственниками

Перевод денег на карту от членов одной семьи не облагается налогом, согласно положениям Налогового кодекса РФ. Это означает, что если на карточный счет поступили средства от родителей, детей, супругов, братьев или сестер, то вносить их в налоговую декларацию и платить НДФЛ не требуется. То же касается и выплат по алиментам.

Есть, однако, некоторые исключения. К примеру, если родители имеют зарегистрированное ИП и трудоустраивают своих детей, то платить подоходный налог с оплаты их труда нужно обязательно. Или если кто-то из родственников оказывает другому услуги или выполняет для него работы по соглашению, то с таких перечислений также положено оплачивать НДФЛ в размере 13%.

Деньги, отправленные на банковскую карту одним родственником другому в качестве подарка, даже крупные суммы, не облагаются налогом. Но при заполнении налоговой декларации их требуется вносить в графу доходов, обосновав их происхождение.

Переводы от третьих лиц

Главным объектом изучения для налоговых органов являются переводы, полученные физическим лицом от третьих лиц. Поскольку их задача – выяснить, подпадают ли они под категорию доходов. Прежде всего отслеживаются такие операции:

  • оплата за оказанные услуги;
  • оплата за выполненные работы;
  • продажа товаров;
  • сдача недвижимости или транспорта в арендное пользование;
  • посредничество в торговле.

Список далеко неполный, поскольку выручка может быть получена самыми разнообразными способами. Разумеется, если владелец карты получает на нее деньги от продажи какой-либо ненужной мелочи, он мало заботится о том, чтобы перечислить с них НДФЛ. Однако, он не застрахован от того, что ФНС направит в банк запрос о природе происхождения данного перечисления. И если удастся доказать, что эти деньги являются доходом, придется не только уплатить с них положенный налог, но и выплатить штраф в размере 20% от полученной суммы. Так что следует внимательно следить за своими транзакциями.

Налоговыми обязательствами не обременяются переводы, полученные в качестве возмещения долга, даже если оно было совершено третьими лицами. В качестве подстраховки от претензий со стороны налоговой службы рекомендуется любые долговые обязательства оформлять официально. То есть, подписывать долговые договоры или иметь долговые расписки от должников. Несмотря на то, что Гражданский кодекс РФ обязывает заключать такие соглашения только для сумм, превышающих 10 минимальных размеров оплаты труда (около 100 000 рублей), подписывать их следует при любых обстоятельствах. Тогда в случае проведения проверки владелец карточного счета без труда докажет, что он не обязан платить за полученные средства налог.

Пункт 18.1 статьи 217 Налогового кодекса гласит, что не требуется декларировать и облагать налогами подарки. Но только в том случае, если они получены от физических лиц. Если он отправлен от юридического лица, то налогом облагаются подарки, полученные на карту в их денежном выражении в сумме от 4 тысяч рублей. Обычно эта обязанность ложится на плечи предприятия-отправителя.

Переводы между картами одного владельца

При перечислении средств между балансами карт одного владельца, даже если они выпущены разными эмитентами, также не облагаются налогами. Потому что в этом случае выручки от проведенных транзакций держатель не получает.

Если индивидуальный предприниматель переводит средства со своего лицевого счета на карточный, предварительно выплатив все налоги от предпринимательства, эта операция не подлежит налогообложению. Законодательство нашей страны не предусматривает двойное обложение налогами.

Штрафные санкции

Рассматривая вопрос, облагаются ли налогом переводы на банковскую карту, следует учесть целевое назначение этих транзакций. Выше уже было отмечено, НДФЛ взимается только с перечислений, имеющих экономическую выгоду для их получателя.

[3]

После получения информации от банка в ответ на направленный запрос, ФНС истребует от владельца пластика пояснения о природе происхождения его активов. В случае, если он не сможет доказать, что они не являются доходом, а НДФЛ с них уплачен не был, налоговики наложат на него штрафные санкции. При этом карточный счет может быть временно заморожен.

Меры по взиманию налоговой задолженности предусматривают списание суммы неуплаченных налогов в размере 13%, удержание штрафа в размере 20%, а также пени, если доходы скрывались намеренно. Последнее требуется доказать, занимаются этим сотрудники ФНС.

При регулярном получении доходов на банковскую карту, можно зарегистрироваться в рамках самозанятости. Тогда на начальный период будут назначены налоговый каникулы, в течение которых платить подоходный налог не требуется ни с каких поступлений. Правда, их длительность продлена всего лишь до 31 декабря 2018 года, так что рациональность такого шага стоит тщательно обдумать.

Читайте так же:  Алименты на дополнительное содержание ребенка

Переводы на карту, не облагаемыми налогом

Налоговый кодекс РФ предусматривает ряд денежных поступлений, которые не подлежат обложению налогом. Причем способ их получения абсолютно не важен.

С каких поступлений на карты Сбербанка не требуется платить НДФЛ:

  • выплаты по алиментам;
  • командировочные расходы, не превышающие установленного лимита;
  • выплата пособий и стипендий;
  • выручка от реализации продуктов фермерской деятельности;
  • благотворительные взносы;
  • возмещение морального или материального ущерба;
  • выплата наследства;
  • государственные субсидии;

Во избежание вопросов от налоговых органов, любой перевод на карту следует сопровождать комментариями о его предназначении. Тогда будет понятно, что он отправлен в подарок, в качестве возврата займа или по другой объективной причине, не подпадающей под налоговую категорию.

При осуществлении операций по переводу денег на карту следует соблюдать требования налогового законодательства, чтобы не пришлось объясняться с ФНС и выплачивать значительные штрафы. Самым простым способом является заполнение графы «Назначение платежа» и регулярно подавать корректно заполненную налоговую декларацию.

Действительно ли с 1 июля начнут брать налог за переводы с карты на карту

в Новости 1,772 Просмотров

Каждый перевод на платежную карту считается доходом, который подлежит обязательному налогообложению – такая новость стала неприятной неожиданностью для россиян, которые активно пользуются услугами банков и часто совершают безналичные перечисления. Но это не совсем верное утверждение, в чем можно убедиться, если изучить законодательные акты, которые регламентируют порядок налогообложения граждан.

Согласно слухам, которые поползли по Сети, с 1 июля вступают в силу поправки к 86-й статье налогового кодекса, которые предусматривают ужесточение контроля за счетами.

Эти поправки значительно усложнят жизнь рядовых пользователей банковских карт и владельцев банковских счетов. В частности, народ пугают введением 13% налога на переводы с карты на карту и проверками движения денежных средств на счетах карт, а также по вкладам россиян.

С 1 июля банки должны предоставлять в налоговую все данные о движении средств на карточках физлиц по первому запросу, а все неопознанные поступления могут быть расценены как доход, облагаемый налогом.

Новые условия для безналичных переводов

Гражданам, которые получают деньги на свои банковские карты, придется платить налоги – именно такие сообщения нередко появляются в СМИ и на онлайн страницах финансовых порталов. Но, судя по всему, авторы таких статей толком не разобрались в сути вопроса и теперь вводят в заблуждение общественность. Сложно представить, что учащемуся ВУЗа, который получает стипендию на свою карту, придется дополнительно заплатить сбор в 13%, и от таких же расходов не сможет уклониться женщина, которая получает алименты от своего бывшего мужа. И вряд ли налоговая служба будет интересоваться переводами в 1-2 тыс. руб., которые ежедневно в большом количестве совершаются контрагентами по всей территории страны.

С точки зрения здравого смысла, отследить каждую приходную операцию фактически невозможно, на что у контролирующих органов не хватит ни времени, ни ресурсов. Поэтому формулировка, что россияне будут вынуждены платить налог с перевода с карты на карту с 1 июля 2019 году, не соответствует действительности, но отдельные операции все-таки будут подлежать налогообложению, что предусмотрено действующим законом.

Что произойдет на самом деле

Новые поправки, которые были внесены в Налоговый Кодекс, не меняют правила переводов с карты на карту с 1 июля 2019 года для физических лиц. Они направлены на выявление доходов, которые граждане получают вне налогообложения, что подрывает стабильность экономики и является одной из причин уменьшения доходной части бюджета. Если пользователю карты нечего скрывать и деньги он получает не от предпринимательской деятельности, то ему не стоит опасаться новых изменений действующего законодательства. Но если гражданин получает доход вне налогообложения, независимо от источника его происхождения (неофициальное трудоустройство, сдача в аренду жилья и т. д.), то, начиная с этого года, такую информацию придется указывать при заполнении декларации и платить НДФЛ, как это предусмотрено законом. В противном случае, если налоговая служба выявит, что гражданин занимается предпринимательской деятельностью, ему может быть выписан штраф в размере 20% от суммы перевода.

Налогом по-прежнему не облагаются такие поступления:

  • суточные пополнения в пределах установленного банком лимита;
  • доходы, полученные от продажи овощей, выращенных на собственном огороде;
  • пособия и стипендии;
  • благотворительная помощь;
  • алименты (по решению суда);
  • государственная поддержка заемщиков, которые выплачивают ипотечные кредиты;
  • имущество и деньги, полученные по наследству, что подтверждается соответствующими документами;
  • возмещение ответчиком судебных расходов (по решению суда);
  • денежное вознаграждение помощников по хозяйству, репетиторов, сиделок и т. д.

Все переводы на карту, которые не связаны с получением дохода, также не подлежат налогообложению. Например, если на счет клиента поступили деньги от его родственника в качестве подарка к празднику.

[2]

Может ли налоговая узнать через банк о доходах и начислить налоги?

Может, но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.

С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.

Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Читайте так же:  Ставка налога на прибыль формула

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг. Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы. Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

Вводится ли подоходный налог на переводы с карты на карту между физлицами с 1 июля

Налоговые органы уже не единожды опровергали подобные слухи, поскольку налог на перевод средств с карты на карту уже стал чем-то вроде новой городской легенды. Последовало опровержение и на этот раз.

Полный список того, что считается в России доходами, приводится в статье 208 Налогового кодекса. С этих доходов взимается налог НДФЛ. Операций по банковским картам в списке, конечно же, нет.

В кодексе также существует статья 86, которая работает в актуальном виде еще с 2016 года.

Согласно этой статье, налоговые органы могут запрашивать в банке информацию о счетах физлица. Банки не передают такую информацию автоматически, от налоговиков необходим мотивированный запрос. Если в налоговых органах полагают, что у конкретного гражданина есть незадекларированный источник дохода, они могут сделать подобный запрос. Но эта норма, напомним, действует довольно давно.

На самом ли деле будут контролироваться переводы: видео

Минфин: переводы с карты на карту облагаются НДФЛ

Новости по теме

НДФЛ при переводе с карты на карту в ряде случаев облагается НДФЛ по ставке 13%. Все случаи назвал Минфин в письме от 07.062019 № 03-04-05/41947.

Кто платит НДФЛ при переводе с карты на карту

Как отметил Минфин, в соответствии с пунктом 1 статьи 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме. При этом в Налоговом кодексе есть перечень доходов, не подлежащих обложению. Список приведен в статье 217 НК РФ.
Так, не подлежат обложению НДФЛ доходы работника в денежной и натуральной формах от физических лиц в порядке дарения. Иными словами, налогом не облагаются подарки.

При этом не облагаются НДФЛ не все подарки. Например, облагаются налогом подарки в виде недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев. В перечне исключений денег нет. Поэтому денежные средства, безвозмездно полученные от физического лица, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению НДФЛ.

На практике это означает, что если работник получил деньги от другого человека — знакомого или незнакомого, то платить налог не потребуется. Минфин особо подчеркнул, что сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения.

Однако из этого правила есть исключения. Так, оплата проданного имущества или, например, в качестве вознаграждения за оказанные услуги признаются доходом физического лица, подлежащим обложению НДФЛ по ставке 13%. Если деньги переведены за оплату товаров, услуг, то платить НДФЛ придется. А вот если вы перечислили деньги на день рождения коллеге, то налог не уплачивается.

Обращаем внимание, что налог в случае уплаты платит тот, кто деньги получил. И подается по итогам года декларацию по форме 3-НДФЛ. А вот тот, кто деньги перевел, ничего подавать в налоговую не обязан и никакая ответственность ему не грозит.

Ситуации при оплате картой: какие налоги платить

Ситуация по оплате картой

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Разъяснение

ИП перевел деньги от бизнеса с расчетного счета ИП на личный счет

Физлицо перевело с карты на карту другому

Работник переводит деньги на день рождения на карту коллеги

Родственник перевел платеж другому родственнику (мужу, жене, сестре, матери, отцу, детям)

Физлицо сдает квартиру в аренду. Ему переводят деньги на карту

Я хочу узнать, какие доходы освобождены от ФНС (список)

Ответ в журнале «Упрощенка»

Я ИП. Как мне открыть расчетный счет, чтобы не платить лишние налоги

Ответ в журнале «Бухгалтерия ИП»

Два подарка при подписке на «Упрощёнку»!

  1. Скидка 20%
  2. Четыре месяца в подарок

Читайте «Упрощенку» по выгодной цене 16 месяцев вместо 12-ти!

Журнал «Упрощенка» открыл канал в Яндекс.Дзен

Журнал «Упрощенка» открыл канал в Яндекс.Дзен. Подпишитесь, чтобы не попасть на штрафы и проверки. Новости будут приходить к вам автоматически в ленту Яндекса, а вы сами будете решать, читать их или нет. Получайте только самые важные новости именно для вас!

ФНС не возьмет налог с перевода с карты на карту

Переводы денег с одной банковской карты на другую не облагаются НДФЛ вне зависимости от суммы, если это не плата за товары, услуги или работу. Такое разъяснение на прошлой неделе опубликовала Федеральная налоговая служба (ФНС). Это был ответ на вопрос граждан.

«Сейчас в интернете ходит «новость», что якобы с 1 июля переводы денежных средств с карты на карту будут облагаться налогом. Это неправда», – опровергала и первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева (цитаты по «Прайму»). Доходы от операций (не по договору или трудовому соглашению) между членами семьи или близкими родственниками не облагаются налогом, напоминает ФНС. Если деньги подарены – предоставлять декларацию и платить налоги тоже не нужно.

С июля 2014 г. налоговая служба получила право запрашивать у банков информацию по счетам, в том числе карточным переводам. Сделать это можно только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, указывает представитель ФНС.

Банки автоматически уведомляют налоговую службу об операциях более чем на 600 000 руб., а о меньших – предоставляют информацию по запросу, рассказывает старший юрист Taxadvisor Виктор Андреев. Банки формально имеют право требовать информацию о происхождении денег в случае подозрительных операций – например, внесения большой суммы наличными или крупных переводов, – но на практике чаще просят клиентов подтвердить, что это не доходы от предпринимательской деятельности, рассказывает Андреев.

С 2015 г. ФНС начала пристально следить за доходами, с которых граждане не платят НДФЛ, говорит Андреев: повод для запроса может быть любым – хоть продажа тортов через социальные сети – ФНС сейчас активно применяет такую практику. Но выглядит это скорее как пиар-кампания, считает партнер Taxology Алексей Артюх. У ФНС есть все возможности отслеживать подобную деятельность, но игра не стоит свеч – это не те суммы, ради которых налоговики будут проводить проверку, считает он.

Читайте так же:  Перерасчет пенсии добавка к пенсии

В то же время ФНС рекламирует, например, новую систему налогообложения самозанятых и упрощенную систему получения патента, рассуждает Артюх: «То есть показывает – входите в правовое поле, иначе у налоговиков есть все возможности вас штрафовать».

Облагаются ли налогом частные денежные переводы из-за границы в Россию?

Добрый день, Я гражданка России. Мой друг иностранец. Посылает мне деньги по системе денежных переводов. В банке оформили, как материальная помощь. Должна ли я платить налог с получаемых денег? Для него перевод денег мне, это подарок.

Ответы юристов ( 1 )

Если деньги Вам переводит физ. лицо — то ничего платить не надо.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

от 10 июля 2012 г. N ЕД-4-3/[email protected]

О НАЛОГООБЛОЖЕНИИ ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

В целях устранения неоднозначных толкований положений пункта 18.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) Федеральная налоговая служба сообщает следующее.

В соответствии с положениями указанного выше пункта Кодекса освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц доходы физических лиц в денежной и натуральной формах, получаемые ими от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено данным пунктом.

При этом согласно абзацу 2 пункта 18.1 статьи 217 Кодекса доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

В этой связи необходимо учитывать, что абзац 2 рассматриваемого пункта Кодекса относится только к тем случаям, когда предметом договора дарения является недвижимое имущество, транспортные средства, акции, доли, паи.

Доходы в виде иного имущества и имущественных прав, не относящихся к указанному списку, полученные по договору дарения, не подлежат налогообложению в целях главы 23 Кодекса независимо от того, являются ли даритель и одаряемый членами семьи и (или) близкими родственниками.

Доведите данное разъяснение, согласованное с Минфином России, до нижестоящих налоговых органов.

Какие налоги нужно платить на переводы с карты на карту с 1 июля 2018 года

Статьи по теме

Переводы с карты на карту работников облагаются налогом. Об этом сообщили налоговики. Однако не во всех случаях придется платить налог. Разберемся, какие налоги нужно платить при переводе с карты на карту с 1 июля 2018 года, в каких случаях и кто платит.

Нередки ситуации, когда родственники переводят деньги с карты на карту. Или арендатор переводит деньги за аренду. Или работники скидываются на карту коллеге, чтобы тот купил подарок. В данной статье будут рассмотрены только переводы с карты на карту или со счета на счет физических лиц (работников). Переводы со счета компании и ИП на карту физлиц или наоборот также облагаются налогами, но взимание их проходит по другим правилам. Например, см. статью Налоговики ответили, какие налоги платить ИП с банковской карты.

Какие налоги нужно платить при переводе с карты на карту с 1 июля 2018 года

Налоговики официально подтвердили, что переводы с карты на карту облагаются налогом. Этот налог — налог на доходы физических лиц (НДФЛ), он взимается по ставке 13%.

Допустим, арендодатель сдает квартиру. Ему на карту поступило 10 000 рублей от арендатора. Итого арендатор должен заплатить 13%, то есть 1300 рублей (10 000 руб. x 13%). После уплаты налога на руках у арендодателя останется 8700 рублей (10 000 руб. — 1300 руб.).

Именно этот налог нужно платить при переводе с карты. Его платит только тот, кто получает доход, кому деньги перевели. Тот, кто перевел, никакие налоги платить не должен. Более того, к нему не возникнут и вопросы от налоговиков, ведь он с деньгами расстался, а не приобрел их. А налог взимается с доходов, а не с расходов.

В каких случаях человек, получивший деньги на карту, должен платить налог

Все деньги, которые поступили на карту в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом и подлежащим обложению по ставке 13%.

Однако в двух случаях платить налог не придется:

  1. Переводы от родственников. Не признаются доходами деньги от членов семьи и близких родственников соответствии с Семейным кодексом. К таковым относятся: супруг, супруга, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и родные сестры, дедушка, бабушка, внуки.
  2. Подарки от граждан. Подарки гражданам от физических не подлежат обложению НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Это правило работает, даже если граждане не состоят в родстве.

Во всех остальных случаях переводы с карты на карту облагаются НДФЛ. Например, переводы с карты на карту за аренду облагаются НДФЛ. А вот если человек перевел деньги на карту, чтобы поздравить коллегу по работе, то НДФЛ платить не нужно.

Поэтому при переводе нужно быть особенно внимательным. И указать в сообщении о переводе, например, «подарок на день рождения». А если указать: «за аренду квартиры», то к такому переводу могут быть вопросы, и арендодателя налоговики могут заставить заплатить 13%.

Как платить налоги налог при переводе с карты на карту

Платить налог должен тот, кто получил доход. Делать это нужно по итогам года, подав в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ.

Подать декларацию нужно до 30 апреля. Например, если перевод сделан в 2018 году, то декларацию нужно подать не позднее 30 апреля 2019 года.

А заплатить налог НДФЛ нужно до 15 июля. Например, если перевод сделан в 2018 году, то заплатить нужно не позднее 15 июля 2019 года.

Читайте так же:  Положена прибавка пенсии работающим пенсионерам

Если налог не уплачен и налоговики видят это, то они подадут требование на уплату. В этом случае физлицу придет письмо с требованием уплаты. При этом будут начислены штрафы и пени.

Например, владельца квартиры оштрафуют, если по поступлениям на счет увидят, что он получает арендную плату, но не сдает декларацию и не перечисляет налог.

Штраф составляет 20% от суммы неуплаченного налога. Пени налоговики рассчитывают по сложной формуле, посчитать их можно на нашем Калькуляторе пени.

С 1 июля 2018 года вступили в силу изменения в работе бухгалтеров, которые можно увидеть в нашей Таблице изменений с 1 июля 2018 года. Вот этих изменениях действительно стоит бояться, все законы уже подписаны.

Налоги при уплате картой

Ситуация по оплате картой

Разъяснение

ИП перевел деньги от бизнеса с расчетного счета ИП на личный счет

Физлицо перевело с карты на карту другому

Работник переводит деньги на день рождения на карту коллеги

Родственник перевел платеж другому родственнику (мужу, жене, сестре, матери, отцу, детям)

Физлицо сдает квартиру в аренду. Ему переводят деньги на карту

Я хочу узнать, какие доходы освобождены от ФНС (список)

Я ИП. Как мне открыть расчетный счет, чтобы не платить лишние налоги

Бухгалтер должен удерживать НДФЛ с выплат физическим лицам, для которых работодатель являетесь налоговым агентом, то есть источником выплаты дохода. Смотрите подробнее про особенности расчета и сроки уплаты НДФЛ в Школе главбуха малого предприятия.

Два подарка при подписке на «Упрощёнку»!

  1. Скидка 20%
  2. Четыре месяца в подарок

Читайте «Упрощенку» по выгодной цене 16 месяцев вместо 12-ти!

ФНС рассказала, когда перевод денег с карты на карту потребует уплаты НДФЛ

Перевод денежных средств со счета одного физического лица безвозмездно на счет другого физлица не облагается НДФЛ вне зависимости от суммы такого перевода. Об этом сообщает ФНС РФ в письме от 27.06.2018 N БС-3-11/[email protected]

Ведомство поясняет, что на основании пункта 18.1 статьи 217 НК РФ денежные доходы, получаемые налогоплательщиками от физических лиц в порядке дарения, налогом не облагаются.

Таким образом, перевод физическими лицами денежных средств с «карты» на «карту» не подпадает под НДФЛ. Обязанность по представлению декларации 3-НДФЛ в таких случаях также отсутствует.

Вместе с тем, если денежные средства переведены в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, то они признаются доходом такого физического лица. В этом случае потребуется уплата НДФЛ.

Взимаются ли налоги при переводе денег с карты на карту

Соцсети и частные разговоры людей между собой в последние дни переполнены только одной новостью – правительство России приняло закон, в соответствие с которым с 1 июля 2018 года переводы с карты на карту будут облагаться налогом в виде 13% НДФЛ. Это не новый сбор, он существует уже много десятилетий, называется налог на доходы физических лиц, его обязаны платить все граждане, которые работают на территории страны, не важно источником для существования вы пользуетесь, будь-то зарплата, или сдача в аренду квартиры, или перепродажа личных вещей. Все должны его платить, но платят лишь те, кто официально работает и сокрыть зарплату не получается физически (только уменьшить налогооблагаемую базу, что часто делает ваш работодатель, выплачивая на бумагах вам один МРОТ).

И это неспроста. Сейчас карта хоть какого-либо достоинства есть практически у каждого россиянина, даже у детей. Дебетовая, кредитная, зарплатная – не важно. Такое нововведение касается абсолютно всех. И никто не хочет на пустом месте отдавать свои кровные государству.

ВНИМАНИЕ! Никаких новых поправок в НК РФ не принималось, с 1 июля ничего не меняется, все остается как прежде – вы в относительно свободной форме можете осуществлять переводы на любые карты любым лицам без уплаты дополнительных сборов, кроме комиссии банка.

Зачем это нужно государству

Вполне понятно зачем. Бюджет испытывает проблемы с наполняемостью (сказать, что пустеет нельзя, но и положительной динамики нет), доходы от нефти упали, от международной торговли тоже, санкции, проблемы на алюминиевом рынке, кассовый разрыв в пенсионном фонде (обещают увеличить пенсионный возраст). Ничего хорошего не происходит. Политика последних лет – это повышать налоги, вводить разные сборы, новые системы учета (онлайн кассы, меркурий, платон). За все это платит обычный гражданин – расходы и еще раз расходы. В том числе и это влияет на количество бедных в стране.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Казалось бы, уже неоткуда взять новых мест для поборов, но они каждый раз находятся. Возможное повышение НДС до 20%, налог на дачные постройки и прочее. Вариант ввести 13% НДФЛ для переводов с карты на карту или вообще за хранение личных денежных средств на счетах банков – отличное решение для пополнения казны. Их совершается огромная масса ежедневно. И нет никаких технических проблем это сделать. Все инструменты есть. Например, гражданин со своих вкладов платит 13% подоходного налога (с точки зрения государства здесь нет никаких противоречий). Но есть одно «но» – в стремление, как туже закрутить гайки, можно сорвать резьбу.

Источники


  1. Дельбрюк, Б. Введение в изучение языка. Из истории и методологии сравнительного языкознания: моногр. / Б. Дельбрюк. — М.: Едиториал УРСС, 2015. — 154 c.

  2. Теория государства и права. — М.: КноРус, 2012. — 400 c.

  3. ред. Корельский, В.М.; Перевалов, В.Д. Теория государства и права; М.: Норма; Издание 2-е, испр. и доп., 2012. — 616 c.
  4. Розен, Александр Последние две недели. Прения сторон / Александр Розен. — М.: Советский писатель. Москва, 2016. — 528 c.
Платят ли налог за перевод денег
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here